To Top

Питание (56)Дистрибьюция (10)Производство (132)Услуги (317)Развитие бизнеса (365)Прочее (328)

Бизнес-план организации производства муки и элеватора для хранения зерна (с финансовой моделью)

Стоимость: 35000 руб
  • 84
  • Русский
  • 04.10.2022
  • В электронном виде
  • скачать (Pdf)

  • Описание
  • Содержание
  • Приложения

Адаптация данного бизнес-плана возможна под любой проект на территории России, Украины и стран СНГ

К данному бизнес-плану прилагается финансовая модель в отдельном файле, которая позволяет с легкостью выстроить новый финансовый план методом ввода соответствующих данных

***

Идея проекта: строительство мельницы проектной мощностью 1 800 тонн/сутки и строительство элеватора, который позволит хранить до 20 000 тонн зерна.

Анализ рынка муки:

  1. В 2021 г. производство пшеничной и пшенично-ржаной муки в России составило *** тыс. тонн. Данный показатель ниже значения 2020 г. на ***%. Отмечается снижение производства со среднегодовыми темпами ***%.
  2. В Центральном федеральном округе в 2021 г. произведено *** тыс. тонн муки, что составляет ***% от общего показателя по России. Среднегодовой темп роста производства зафиксирован на уровне ***%, что говорит о стабильном уровне потребления муки на целевом рынке проекта.
  3. Рост показателя в ЦФО по сравнению с показателем 2020 г. составил ***%. По сравнению с 2017 г. наблюдается снижение объемов производства на незначительные ***%.
  4. По данным «АБ центра» в структуре производства преобладает мука высшего и первого сорта. По итогам 2021 года распределение этих видов муки составило ***% и ***% соответственно. Что касается прочей пшеничной муки (включая второй сорт и пшенично-ржаную муку), то в 2021 году её доля составила ***%.
  5. Отрасль производства муки является экспортоориентированной. В 2021 г. экспортировано *** тыс. тонн муки, а импортировано в ***раз меньше – *** тыс. тонн. В 2021 г. в Россию импортировано на ***% муки (*** тыс. тонн) больше по сравнению с показателем 2020 г. (*** тыс. тонн). За 2021 г. показатель экспорта в количественном выражении вырос на ***% и составил *** тыс. тонн. Данный показатель ниже значения 2019 г. на *** тыс. тонн. На снижение экспортных поставок в 2020 г. главным образом повлияло снижение производства, а также запрет на вывоз ряда продовольственных товаров за пределы ЕАЭС в период с 12 апреля по 30 июня 2020 г. В число запрещенных к вывозу продуктов попали различные виды круп, мука и гранулы из зерна злаков.
  6. В ЦФО импортируется ***% муки от общего показателя импорта по стране. С ЦФО экспортируется ***% от всего объема экспорта. За 2021 г. импортировано в ЦФО *** тонн муки, что ниже на ***% за показатель 2020 г. Экспорт вырос на ***% по сравнению с 2020 г. и составил *** тыс. тонн. Показатели импорта относительно стабильны и колеблются в пределах *** тыс. тонн в год, экспорт с округа продолжает увеличиваться, среднегодовой темп роста определен на уровне ***%.
  7. Потребление муки в России зафиксировано на уровне *** тыс. тонн в 2021 г. Данный показатель на ***% ниже значения 2020 г. (*** тыс. тонн). Самообеспеченность мукой составляет ***% в 2021 г., это говорит о том, что Россия может обеспечить себя пшеничной мукой в полном объеме.
  8. Потребление пшеничной муки в ЦФО зафиксировано на уровне ***тыс. тонн в 2021 г., что на ***% выше показателя за предыдущий период. Уровень самообеспеченности округа зафиксирован на уровне ***% в 2021 г. Производственные мощности в ЦФО способны полностью покрыть потребности в пшеничной муке в полном объеме. ЦФО потребляет ***% пшеничной муки от общего показателя по стране.
  9. С учетом запуска нового предприятия его доля на рынке ЦФО составит ***%, а на рынке Российской Федерации – ***%.

Анализ рынка зерна:

  1. По итогам посевной кампании, площади под пшеницей в России в 2021 году составили *** тыс. га, что на ***% ниже значений годичной давности. Ввиду сокращения площадей в 2021 году, снизились и сборы пшеницы до *** тыс. тонн. Это на ***% меньше, чем в прошлом году.
  2. Объем производства пшеничной муки практически не зависит от объема собранной пшеницы. Производство муки привязано не только к сырьевой базе, но и к объему спроса на рынке. Например, в 2012 году объем сборов пшеницы находился на наиболее низких за последние годы отметках и составил *** млн тонн. При этом производство пшеничной муки в сезон 2012/2013 достигло *** тыс. тонн. Для сравнения, в 2017 году собрали *** млн тонн пшеницы (в *** раза больше, чем в 2012 году), а производство муки в сезон 2017/2018 составило *** тыс. тонн (на ***% меньше, чем было произведено в сезон 2012/2013).
  3. Даже если урожай находится на невысоких отметках, это не идет в ущерб производству пшеничной муки. Перераспределение сырья на различные цели тяготеет к более высокому платежеспособному спросу, который всегда выше со стороны пищевой индустрии, чем со стороны отраслей животноводства (где пшеница выступает важной составляющей кормовой базы).
  4. Для успешной реализации проекта необходимым сырьем является зерно пшеницы. Требуемые объемы поставок пшеницы и ржи составляют до *** тыс. тонн в год. При этом потребляемые объемы ограничены только размерами рынка и мощностью предприятия. Объем предложения достаточен для обеспечения потребности в сырье и исключает проблемы со снабжением. Цены на зерно имеют сильную зависимость от урожая и времени года: в зимний и весенний период закупочные цены максимальны, в летний и осенний – минимальны. С целью оптимизации переменных затрат запланировано строительство элеватора вместимостью 20 тыс. тонн.

Конкурентное окружение: ОАО «Луховицкий мукомольный завод»,                         АО «Мелькомбинат №3», «Мичуринская мукомольная компания», АО «МХП», ОАО «Мелькомбинат».

Финансовые показатели проекта:

Показатель

Ед. изм.

Значение

Необходимые инвестиции

тыс. руб.

1 419 553

NPV

тыс. руб.

***

Индекс прибыльности (PI)

раз

4,45

IRR

%

***

Срок окупаемости

мес.

42

Дисконтированный срок окупаемости

мес.

***

 

 

Выдержки из исследования

 

Анализ рынка пшеничной муки в России

Объемы производства муки пшеничной и пшенично-ржаной в Российской Федерации и в Центральном федеральном округе показаны на диаграмме ниже:

Диаграмма 1. Объемы производства муки пшеничной и пшенично-ржаной, тыс. тонн, 2017-2021 гг., Россия и ЦФО

***

В 2021 г. производство пшеничной и пшенично-ржаной муки в России составило *** тыс. тонн. Данный показатель ниже значения 2020 г. на ***%. Отмечается снижение производства со среднегодовыми темпами ***%.

В Центральном федеральном округе в 2021 г. произведено *** тыс. тонн муки, что составляет ***% от общего показателя по России. Среднегодовой темп роста производства зафиксирован на уровне ***%, что говорит о стабильном уровне потребления муки на целевом рынке проекта.

Рост показателя в ЦФО по сравнению с показателем 2020 г. составил ***%. По сравнению с 2017 г. наблюдается снижение объемов производства на незначительные ***%.

По данным «АБ центра»  в структуре производства преобладает мука высшего и первого сорта.  По итогам 2021 года распределение этих видов муки составило ***% и ***% соответственно. Что касается прочей пшеничной муки (включая второй сорт и пшенично-ржаную муку), то в 2021 году её доля составила ***%.

Проанализируем ежемесячные объемы производства муки в России с января 2018 г. по январь 2022 г.

Диаграмма 2. Ежемесячные объемы производства муки в России, январь 2018 г. – январь 2022 г., тыс. тонн

***

Структура помесячной динамики показывает относительно стабильные объемы по месяцам. Однако, в целях финансового моделирования целесообразно рассчитать сезонность производства муки в зависимости от месяца. Расчеты проведены по значениям 2021 г.

В январе 2022 года, по отношению к январю 2021 года производство пшеничной муки выросло на ***% до *** тыс. тонн. В целом можно ожидать, что производство пшеничной муки в сезон 2021/2022  вырастет и составит ***тыс. тонн. Это на ***% больше, чем в сезон 2020/2021. Об этом свидетельствуют данные за первые пять месяцев сезона (сентябрь 2021 – январь 2022). В будущем объемы производства муки будут относительно стабильны.

Диаграмма 3. Сезонность производства муки, в % от максимального значения

***

Показатели импорта/экспорта в количественном выражении за последние 3 года по России и по Центральному федеральному округу показаны на диаграмме ниже:

Диаграмма 4. Импорт/экспорт муки, Россия и ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

***

Отрасль производства муки является экспортоориентированной. В 2021 г. экспортировано 269 тыс. тонн муки, а импортировано в 5,5 раз меньше – 49 тыс. тонн.

В 2021 г. в Россию импортировано на ***% муки (*** тыс. тонн)  больше по сравнению с показателем 2020 г. (*** тыс. тонн).

За 2021 г. показатель экспорта в количественном выражении вырос на ***% и составил *** тыс. тонн. Данный показатель ниже значения 2019 г. на *** тыс. тонн. На снижение экспортных поставок в 2020 г. главным образом повлияло снижение производства, а также запрет на вывоз ряда продовольственных товаров за пределы ЕАЭС в период с 12 апреля по 30 июня 2020 г. В число запрещенных к вывозу продуктов попали различные виды круп, мука и гранулы из зерна злаков.

В ЦФО импортируется ***% муки от общего показателя импорта по стране. С ЦФО экспортируется ***% от всего объема экспорта. За 2021 г. импортировано в ЦФО *** тонн муки, что ниже на ***% за показатель 2020 г. Экспорт вырос на ***% по сравнению с 2020 г. и составил *** тыс. тонн. Показатели импорта относительно стабильны и колеблются в пределах ***тыс. тонн в год, экспорт с округа продолжает увеличиваться, среднегодовой темп роста определен на уровне ***%.

Показатели импорта/экспорта в денежном выражении показаны на диаграмме ниже. Объем импорта за 2021 г. в денежном выражении составляет *** млн руб., что превышает показатель 2020 г. на ***%. Экспортировано муки на сумму *** млн руб., что на ***% выше показателя за 2020 г.

Диаграмма 5. Импорт/экспорт муки, Россия и ЦФО, млн руб., 2019-2021 гг.

***

Потребление муки в России зафиксировано на уровне *** тыс. тонн в 2021 г. Данный показатель на ***% ниже значения 2020 г. (*** тыс. тонн). Самообеспеченность мукой составляет ***% в 2021 г., это говорит о том, что Россия может обеспечить себя пшеничной мукой в полном объеме.

Таблица 1. Расчет потребления муки в России, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

***

Аналогичные расчеты проведены для Центрального федерального округа. Потребление пшеничной муки зафиксировано на уровне *** тыс. тонн в 2021 г., что на ***% выше показателя за предыдущий период. Уровень самообеспеченности округа зафиксирован на уровне ***% в 2021 г. Производственные мощности в ЦФО способны полностью покрыть потребности в пшеничной муке в полном объеме.

Таблица 2. Расчет потребления муки в ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

***

ЦФО потребляет ***% пшеничной муки от общего показателя по стране. На диаграмме ниже показано сравнение потребления в России и ЦФО.

Диаграмма 6. Сравнение уровня потребления пшеничной муки, Россия и ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

***

С учетом запуска нового предприятия его доля на рынке ЦФО составит ***%, а на рынке Российской Федерации – ***%. При расчете доли проекта не учитывались текущие производственные мощности предприятия.

На диаграмме ниже показан прогноз потребления муки на ближайшие 5 лет в России и Центральном федеральном округе. К концу 2026 г. потребление муки по стране достигнет показателя в *** тыс. тонн, что на ***% выше показателя за 2021 г. В ЦФО уровень потребления достигнет значения в *** тыс. тонн, что на ***% ниже значения 2021 г.

Диаграмма 7. Прогноз потребления муки в России и ЦФО, тыс. тонн, 2022-2026 гг. (прогноз)

***

Производственные мощности новой мельницы составят *** тыс. тонн в год. Доля предприятия на рынке ЦФО вырастет на ***% и составит ***% к концу 2022 г.

В 2022 г. доля новой мельницы на рынке России снизится с ***% до ***%. К концу 2026 г. ожидается снижение доли нового предприятия до ***% за счет увеличения уровня потребления муки по всей стране. В последующие 10 лет доля предприятия на рынке останется неизменной за счет использования в производстве инновационного и технологического оборудования.

Анализ долгосрочных тенденций по данным Росстата и «АБ-Центр» показывает, что динамика цен на пшеничную муку во многом повторяет динамику цен на пшеницу.

Рисунок 1. Сравнительная динамика оптовых цен на пшеницу и пшеничную муку в России, 2012 – 2022 гг. по месяцам, руб./тонна

***

В связи с всеобщим укреплением цен на зерно, в данном случае на пшеницу, а также в условиях роста затрат на производство, цены на муку как в оптовом, так и в розничном сегментах показывают устойчивую тенденцию к росту. По представленному выше графику среднегодовой темп роста цен на зерно равен ***%, а на муку – ***%.

Проанализировав показатели FAO Food Price Index за последние 15 лет (2007-2022 гг.), можно сделать вывод о том, что среднегодовой темп роста цен на зерно и муку составляет ***% . По полученным результатам смоделирован рост цен зерно и муку на ближайшие 15 лет (базовый (данные FAO) и оптимистический (данные Росстат) сценарии).

Рисунок 2. Базовый сценарий роста цен на зерно и муку высшего сорта, 2022-2037 гг., руб./тонна

***

Рисунок 3. Оптимистический сценарий роста цен на зерно и муку высшего сорта, 2022-2037 гг., руб./тонна

***

 

Анализ рынка сырья

По итогам посевной кампании, площади под пшеницей в России в 2021 году составили *** тыс. га, что на ***% ниже значений годичной давности. Ввиду сокращения площадей в 2021 году, снизились и сборы пшеницы до *** тыс. тонн. Это на ***% меньше, чем в прошлом году.

Как видно из рисунка ниже, объем производства пшеничной муки практически не зависит от объема собранной пшеницы. Производство муки привязано не только к сырьевой базе, но и к объему спроса на рынке.

Рисунок 4. Сравнительная динамика валовых сборов пшеницы по годам и производства пшеничной муки в России по сезонам, тыс. тонн

***

Например, в 2012 году объем сборов пшеницы находился на наиболее низких за последние годы отметках и составил *** млн тонн. При этом производство пшеничной муки в сезон 2012/2013 достигло *** тыс. тонн. Для сравнения, в 2017 году собрали *** млн тонн пшеницы (в ***раза больше, чем в 2012 году), а производство муки в сезон 2017/2018 составило *** тыс. тонн (на ***% меньше, чем было произведено в сезон 2012/2013).

Можно сделать вывод о том, что даже если урожай находится на невысоких отметках, это не идет в ущерб производству пшеничной муки. Перераспределение сырья на различные цели тяготеет к более высокому платежеспособному спросу, который всегда выше со стороны пищевой индустрии, чем со стороны отраслей животноводства (где пшеница выступает важной составляющей кормовой базы).

Для успешной реализации проекта необходимым сырьем является зерно пшеницы. Требуемые объемы поставок пшеницы и ржи составляют до *** тыс. тонн в год. При этом потребляемые объемы ограничены только размерами рынка и мощностью предприятия. Объем предложения достаточен для обеспечения потребности в сырье и исключает проблемы со снабжением. Цены на зерно имеют сильную зависимость от урожая и времени года: в зимний и весенний период закупочные цены максимальны, в летний и осенний – минимальны. С целью оптимизации переменных затрат запланировано строительство элеватора вместимостью 20 тыс. тонн.

На диаграмме ниже показаны основные поставщики зерна для проекта. Сюда включены ведущие поставщики зерна, зарекомендовавшие себя как надежные и стабильные подрядчики в течение многолетнего сотрудничества. Договора ежегодно перезаключаются на поставку нового урожая.

Поставка зерна осуществляется, обычно, на условиях полной или частичной предоплаты. Есть возможность получения небольших скидок (в пределах ***%) у наиболее крупных поставщиков.

Диаграмма 8. Основные поставщики зерна в рамках реализации проекта

***

Резюме проекта

7

Раздел 1. Описание проекта

12

1.1. Суть и идея проекта

12

1.2. Цели проекта и способы достижения целей

12

1.3. Продукция, предполагаемая к производству

14

Раздел 2. Анализ рынка

16

2.1. Анализ рынка пшеничной муки в России

16

2.2. Анализ рынка сырья

24

Раздел 3. Продажи и маркетинг

27

3.1. Анализ каналов маркетинговых коммуникаций

27

3.2. Веб-сайт компании

28

3.3. SEO и контекстная реклама

29

3.4. Участие в профильных выставках

31

3.5. Имиджевая презентация

32

3.6. Бюджет на маркетинговые инициативы

32

3.7. Ценовая политика

33

3.8. Конкурентное окружение и преимущества проекта

35

Раздел 4. План производства

37

4.1. Постоянные издержки на производство

37

4.2. Переменные издержки на производство

39

4.3. Распределение затрат по проекту

40

4.4. Объем производства и сбыта продукции, выручка от реализации, изменение цены реализации муки и себестоимости производства по годам

41

Раздел 5. Организационный план

43

5.1. Описание производственного процесса

43

5.2. Первоначальные инвестиции и график капитальных вложений

45

5.3. Условия поставки и характер расчетов с поставщиками

46

Раздел 6. Финансовый план

48

6.1. Допущения, принятые для расчетов

48

6.2. Отчет о прибылях и убытках

49

6.3. Отчет о движении денежных средств

54

6.4. Баланс

57

6.5. Расчет ставки дисконтирования методом WACC

59

6.7. Показатели экономической эффективности для инициатора проекта

62

6.8. Анализ чувствительности

65

6.9. Расчет точки безубыточности

76

Раздел 7. Предложения по условиям финансирования

79

7.1. Источники финансирования проекта

79

7.2. Лизинговый калькулятор на строительство новой мельницы и элеватора

80

7.3. Лизинговый калькулятор на приобретение оборудования для мельницы

81

ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ «VTSConsulting»

84

 

Таблицы

 

Таблица 1. Расчет потребления муки в России, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

20

Таблица 2. Расчет потребления муки в ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

20

Таблица 3. Основные каналы маркетинговых коммуникаций

27

Таблица 4. Оценочная стоимость маркетинговых мероприятий

32

Таблица 5. Постоянные издержки на производство, 2022 – 9 мес. 2037 гг., тыс. руб. без НДС

37

Таблица 6. Переменные издержки на производство, 2022 – 9 мес. 2037 гг., тыс. руб. без НДС

39

Таблица 7. Первоначальные инвестиции в проект

45

Таблица 8. Допущения, принятые для расчетов финансовой модели

48

Таблица 9. Сезонность по расходу газа на производство 1 тонны готовой продукции в зависимости от месяца, куб. м. на тонну

49

Таблица 10. Прогнозный отчет о прибылях и убытках, тыс. руб. без НДС

50

Таблица 11. Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.

54

Таблица 12. Баланс

57

Таблица 13. Расчет ставки дисконтирования методом WACC

60

Таблица 14. Инвестиционные показатели по проекту для инициатора проекта

64

Таблица 15. Расчет точки безубыточности, тыс. руб.

77

Таблица 16. Источники финансирования проекта

79

Таблица 17. Условия лизинга на строительство новой мельницы и элеватора

80

Таблица 18. Лизинговый калькулятор на строительство новой мельницы и элеватора

81

Таблица 19. Условия лизинга на приобретение оборудования для мельницы

81

Таблица 20. Лизинговый калькулятор на приобретение оборудования для мельницы

82

 

 

Диаграммы

 

Диаграмма 1. Объемы производства муки пшеничной и пшенично-ржаной, тыс. тонн, 2017-2021 гг., Россия и ЦФО

16

Диаграмма 2. Ежемесячные объемы производства муки в России, январь 2018 г. – январь 2022 г., тыс. тонн

17

Диаграмма 3. Сезонность производства муки, в % от максимального значения

18

Диаграмма 4. Импорт/экспорт муки, Россия и ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

18

Диаграмма 5. Импорт/экспорт муки, Россия и ЦФО, млн руб., 2019-2021 гг.

19

Диаграмма 6. Сравнение уровня потребления пшеничной муки, Россия и ЦФО, тыс. тонн, 2019-2021 гг.

21

Диаграмма 7. Прогноз потребления муки в России и ЦФО, тыс. тонн, 2022-2026 гг. (прогноз)

21

Диаграмма 8. Основные поставщики зерна в рамках реализации проекта

26

Диаграмма 9. Распределение затрат по группам (усредненно), в %

40

Диаграмма 10. Динамика выручки по проекту, 2022-2036 гг., тыс. руб. без НДС

41

Диаграмма 11. Капитальные вложения в проект, октябрь 2022 г. – июль 2024 г., тыс. руб. без НДС

46

Диаграмма 12. Чистая прибыль/убыток, 2022-2037 (9 мес.), тыс. руб. без НДС

53

Диаграмма 13. Распределение источников финансирования в проект, %

80

 

 

Рисунки

 

Рисунок 1. Сравнительная динамика оптовых цен на пшеницу и пшеничную муку в России, 2012 – 2022 гг. по месяцам, руб./тонна

22

Рисунок 2. Базовый сценарий роста цен на зерно и муку высшего сорта, 2022-2037 гг., руб./тонна

23

Рисунок 3. Оптимистический сценарий роста цен на зерно и муку высшего сорта, 2022-2037 гг., руб./тонна

23

Рисунок 4. Сравнительная динамика валовых сборов пшеницы по годам и производства пшеничной муки в России по сезонам, тыс. тонн

24

Рисунок 5. Структура используемых каналов маркетинговых коммуникаций

28

Рисунок 6. Пример поисковой оптимизации веб-сайта

30

Рисунок 7. Стоимость муки высшей категории и зерна, запланированная в финансовой модели, руб./тонна с НДС, 2022-2037 гг.

34

Рисунок 8. Динамика изменения цены реализации и себестоимости производства, 2025-2037 гг., тыс. руб. без НДС за тонну готовой продукции

42

Рисунок 9. Чистая прибыль (убыток)/EBITDA, 2022-2037 (9 мес.), тыс. руб. без НДС

53

Рисунок 10. Денежные средства на конец периода, тыс. руб.

56

Рисунок 11. Денежные потоки по проекту, 2022 г. – 9 мес. 2037 г., тыс. руб.

65

Рисунок 12. Точка безубыточности, тыс. руб.

78