Разработка финансовой модели

Создание финансовой модели будущего бизнеса представляет собой соединение показателей, определяющих характер деятельности бизнеса. Создается с целью расчета влияния изменений на финансовое благополучие и результативность проекта, а также используется для разработки профессиональной презентации в Powerpoint. Для этого в основу будут заложены формулы, благодаря чему все зависимые параметры будут автоматически изменены при изменении исходной информации (например, ставка налога или цена реализации).

Финансовое моделирование в целом решает следующие задачи:

• помогает имитировать ситуации с денежными потоками будущих проектов, чтобы полноценно ценить возможности развития компании;
• показывает, на решение каких задач будут расходованы привлеченные инвестиции, а также их источники;
• выступает в качестве основы расчета возможных рисков и помогает выстроить кампанию по их преодолению;
• дает возможность непрерывно анализировать процессы, корректировать их и вносить изменения;
• помогает значительно сэкономить время, отбрасывая бесперспективные проекты.

Требования и особенности финансовой модели проекта

В настоящий момент рынок предлагает множество решений для моделирования. Одним из центральных продуктов, используемых, в том числе, специалистами компании, является продукт Microsoft Office – Microsoft Excel.

Согласно формуле SMART, разработка финансовой модели должна соответствовать следующим принципам:

• прозрачность;
• гибкость (подвижность);
• наглядность (яркость+логика).

Для большей детализации ниже мы раскроем эти аспекты подробнее. Разработка финансовой модели предполагает последовательность действий, алгоритм, в результате чего формируется продукт в виде подвижной таблицы, обладающий следующими характеристиками:

• понятность – легкость восприятия данных для конечного пользователя;
• целесообразность – расходы на подготовку соизмеримы с размером выгоды предстоящего проекта;
• прозрачность и контроль – конечный пользователь легко может разобраться в логике расчетов, понять, откуда были взяты те или иные значения;
• подвижность (гибкость) – возможность быстрой замены нужных данных в краткие сроки;

Создание финансовой модели – непростая задача, требующая времени и определенных навыков, поэтому традиционно разрабатывается специалистами. Моделирование как базовый процесс состоит из нескольких подпроцессов:

• сбор и систематизация, анализ исходных данных;
• вывод драйверов (ключевые факторы, влияющие на результат);
• построение имитации денежных потоков проекта;
• формирование альтернативных сценариев (для возможности выбрать то или иное развитие бизнеса, например, используется разная система налогообложения);
• расчет технико экономического обоснования;
• оценка рисков;
• подготовка отчетов и заключений по результатам.

Создание финансовой модели помогает заранее проанализировать сложные ситуации, определить возможные риски и развивать проект без финансовых потерь. Разработка может проводиться как на русском, так и на английском языке.