ТЭО кредита

ТЭО представляет собой документ, целью составления которого является более глубокий и обоснованный анализ работы предприятия или организации для дальнейшей модернизации, развития или реконструкции. К примеру, если вам нужна подготовка презентации на заказ, будет выгодно в комплексе заказать и эту услугу.

Получение кредитных средств – важный и ответственный для предприятия шаг. Безусловно, кредит либо лизинг – отличная возможность для расширения производственных мощностей, расширения сферы текущей деятельности, а также увеличения потоков оборотных средств. С другой стороны существуют определенные риски использовать заемный капитал неэффективно, потерять объекты залога, привести к краху бизнес. Поэтому потенциальные заемщики к основному пакету документов требуют прилагать ТЭО кредита.

Фактическая финансовая отчетность в совокупности с ТЭО дают возможность сотрудникам финансово-кредитного учреждения сделать выводы о целесообразности и обоснованности сделки для выдачи кредитных средств. Причем, выгодность сделки рассматривается сразу с двух сторон: для кредитного учреждения и для инициатора сделки. ТЭО вместе с финансовой отчетностью показывают фактическую финансовую деятельность. И на основании этих данных можно делать выводы об обоснованности заявки на выдачу кредитных средств, оценить риски и рентабельность.

По факту, технико-экономическое обоснование получения кредита представляет собой прогнозируемую отчетность о балансах, прибылях, убытках и движении кредитных средств в процессе реализации проекта. Такой документ отличается от бизнес-плана менее проработанной описательной частью, основанной на финансовой отчетности проекта.

Технико-экономическое обоснование включает в себя такую информацию:

• Показатели на макроэкономическом уровне;
• Специфику налогового окружения;
• Полный перечень услуг, что предоставляет организация и ее продукции;
• Переменные и постоянные расходы организации;
• Указание постоянных активов организации;
• Обоснование необходимости кредитных средств для расширения производства;
• Расчет эффективности финансовых затрат и окупаемость.

Кроме того, технико экономическое обоснование кредита при требовании кредитной организации предоставляется с описательными пояснениями и таблицами финансовой модели.